Der Sonnenuntergang der Diskretion: Zypern ermittelt gegen Abramowitsch und Deloitte

Es dauert bemerkenswert lange, bis sich die Räder der Finanzjustiz im östlichen Mittelmeer drehen, aber sie drehen sich irgendwann – meist lange nachdem die Superyachten davongesegelt sind. Die Behörden in Zypern haben offiziell eine strafrechtliche Untersuchung der finanziellen Angelegenheiten des russischen Milliardärs Roman Abramowitsch eingeleitet, wobei der Schwerpunkt auf den Vorwürfen liegt, dass die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Deloitte bei der Fälschung von Dokumenten geholfen hat, um riesige Vermögenswerte zu verbergen und Steuern zu hinterziehen.

Auslöser für diesen plötzlichen Schub an behördlichem Eifer in Nikosia war ein gemeinsamer Bericht der BBC und des Bureau of Investigative Journalism. Durchgesickerte Dokumente der umfassenderen 'Cyprus Confidential'-Untersuchung enthüllten, wie Vermögenswerte im Wert von 672 Millionen US-Dollar – darunter Villen, Privatjets und Luxusschiffe – im Jahr 2006 unter Deloittes Aufsicht einfach aus den Unternehmensbilanzen verschwanden. Für ein Offshore-Zentrum, das sein modernes Wirtschaftsmodell auf ertragreicher Diskretion aufgebaut hat, sind die Enthüllungen weniger eine Überraschung als vielmehr eine unbequeme öffentliche Abrechnung.

Während einer Sitzung des parlamentarischen Ausschusses zur Bekämpfung der Geldwäsche wurden offizielle Schritte dargelegt. Andreas Anastasiades, Sprecher der zypriotischen Polizei, bestätigte, dass die Finanzkriminalitätseinheit bereits mit der Sammlung von Beweismitteln für eine voraussichtlich mehrere Monate dauernde Untersuchung begonnen hat. Auf die Frage, ob die weltweit größte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft unter die Lupe genommen werde, war seine Antwort unmissverständlich: Wir werden jedes Unternehmen oder jede Person, die beteiligt sein könnte, untersuchen. Ziel der Untersuchung ist es, festzustellen, ob ein systematischer Betrug oder eine Dokumentenmanipulation in einem Netz von Offshore-Einheiten stattfand, die zwischen 1995 und 2022 tätig waren.

Das Verteidigungshandbuch bleibt unterdessen auffallend vorhersehbar. Deloitte Zypern behauptet, alle geltenden Gesetze einzuhalten, weist jedoch darauf hin, dass es sich zu bestimmten Akten nicht äußern könne, da Dokumente, die älter als zwei Jahrzehnte sind, nicht mehr zugänglich seien. Abramowitschs Rechtsvertreter bestehen darauf, dass der Milliardär niemals Steuern hinterzogen oder sein Vermögen versteckt habe, und argumentieren, er habe sich lediglich auf unabhängigen Expertenrat verlassen. Es ist eine bekannte Unternehmenshaltung: Sich auf erstklassige Wirtschaftsprüfer zu verlassen, ist eine legitime Praxis, bis diese Wirtschaftsprüfer der Fälschung von Unterlagen beschuldigt werden.

Diese neue Untersuchung ist keine isolierte Angelegenheit. Frühere Berichte über Abramowitschs Steuerarrangements hatten bereits spürbare rechtliche Konsequenzen, wobei zwei ehemalige Unternehmensdirektoren in Zypern wegen 25 Millionen Euro unbezahlter Mehrwertsteuer im Zusammenhang mit Yachtbetriebskosten vor Gericht gestellt werden sollen. Doch während die Ermittler Tausende von durchgesickerten Akten durchforsten, fragt man sich, ob diese späten juristischen Manöver eine echte institutionelle Neuausrichtung darstellen oder lediglich die prozedurale Bereinigung einer Ära, von der jeder wusste, dass sie existierte.

Verfasst von Andreas Hofer andreas.hofer@alpineweekly.com